CFA职业道德与伦理-业绩展示细则概括！
备考必备 | 2023-04-11
CFA职业道德与伦理中有很多细则，CFA考生在备考时要进行学习记忆，为了帮助CFA考生更好地进行学习备考，今天金程CFA小编给大家整理了CFA职业道德与伦理中业绩展示细则详细内容，需要的CFA考生可供查阅！
CFA职业道德中第三条准则的第三条细则：业绩展示（Performance presentation）
CFA协会要求在宣传投资业绩的时候，必须尽最大努力确保宣传的公平、准确和完整性。
首先我们来举个例子：
比如说现在有两项投资，一项投资的收益率是20%，另一项投资的收益是5%，从表面上看20%的项目收益率更高，但如果5%收益在5个月中就可获得，而20%收益却要经过30年才能够获得，那么对这两种投资产品的选择就会发生改变。
因此，内容展示的准确性体现在正确宣传。内容展示的完整性体现在不能只披露最佳时段的业绩，而忽视了表现平平甚至亏损时的业绩。内容展示的公平性意为需要用相同的尺度比较业绩。
投资公司宣传的内容必须是公平、准确和完整的。不能明说或者暗示一定能获得和过去一样的收益率，不能错误地宣传过去的业绩或者预测的业绩；如果使用的是模拟业绩，必须说明这是模拟的业绩；从业人员跳槽加入新公司以后，在业绩宣传时可以使用原来公司的业绩，但是必须说明自己在原公司的职责且获得前雇主书面同意，同意其带走业绩相关的支持记录；即使一个投资组合已经终止，我们仍应该将其纳入用于业绩展示的组合组中。
展示业绩时可以采取简报的形式，但如客户需要，必须无条件提供详细信息；最好的做法是简短的说明中包含一些参考的信息。
CFA协会是比较注重CFA道德科目相关内容的，CFA道德科目在考试中所占比重也是比较高的，所以，CFA考生在备考时一定要学习CFA职业道德科目中的各个细则，争取这方面内容在CFA考试时不失分。
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